По ОСВ имеется переплата, а в декларации налог на прибыль за 1-й квартал к уплате: возможно ли это?

Comments

• Доброго днч.
  

  Цитата: Вопрос может ли быть такое, что в ОСВ переплата, а в декларации налог к уплате?

   Какая сумма получилась к доплате по декларации?
• Ольга Рогова, здравствуйте, налог к доплате получается 11 185р.
• Цитата: налог к доплате получается 11 185р.

  Всё правильно.
  Сальдо по дебету 47863,93 это переплата, которую обязательно проверьте с остатками по карточки с бюджетом ФНС, а потом принимайте решение, что с ним делать.
• Ольга Рогова, то есть вернуть или также не платить авансы на эту сумму? Просто раньше почему-то у меня всегда ОСВ всегда шла с декларацией. Вы не подскажите почему сейчас не идет?
• Цитата: или также не платить авансы на эту сумму?

  Это лучший вариант .
• Ольга Рогова, Спасибо большое!
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Просто раньше почему-то у меня всегда ОСВ всегда шла с декларацией. Вы не подскажите почему сейчас не идет?

   Не ищите сальдо расчетов с бюджетом в декларации по налогу на прибыль, его там нет.
  Сумма налога "к доплате" или "к уменьшению" означает начисление и сторно в бухгалтерском учете.
  Если по итогам полугодия в декларации  возникла сумма налога к доплате, это означает, что 30.06. нужно начислить указанную сумму налога.
  Если по итогам 9 месяцев в декларации возникла сумма налога к уменьшению, это означает, что 30.09. нужно начислить получившуюся сумму налога с минусом.
  
  Чтобы определить сумму налога, которую нужно перечислить в бюджет, нужно из начисленной суммы налога на прибыль вычесть фактически уплаченную.
  
  Видимо раньше налогоплательщик уплачивал в бюджет ровно столько, сколько начислено налогов.
  Поскольку на 01.01.2021 имелась переплата по налогу, сальдо на конец отчетных (налогового) периода 2021 года не совпадет с данными декларации по налогу на прибыль. Данные декларации должны совпадать с кредитовыми оборотами по счету 68.НП, а не с сальдо.
• Добрый день!
  

  Цитата: Просто раньше почему-то у меня всегда ОСВ всегда шла с декларацией. Вы не подскажите почему сейчас не идет?

  Скорее всего, раньше у Вас не было переплат по налогу или по авансовым платежами.
  А сейчас у Ва ОСВ никак не может "бить" с декларацией, потому, что в ОСВ есть салдо на начало, а в декларации его нет...
  
  Успехов!
• Огромное всем спасибо за ответы. Но вот теперь я не совсем понимаю, в декларации у меня стоит налог к доплате 11 185р., а в ОСВ на конец переплата 47 863р., т.е мне налог не доплачивать? Останется у меня сумма 36 678 и на нее также уменьшать авансовые и платить = (95 349- 36 678) 58 671?
• Цитата: Но вот теперь я не совсем понимаю, в декларации у меня стоит налог к доплате 11 185р., а в ОСВ на конец переплата 47 863р., т.е мне налог не доплачивать? Останется у меня сумма 36 678 и на нее также уменьшать авансовые и платить = (95 349- 36 678) 58 671?

   Перечитайте тему еще раз.
  Если по итогам года в декларации указан налог к доплате 11185, то это означает, что 31.12.2021 нужно в бухгалтерском учете начислить налог 11185 руб.
  Нужно платить или не нужно платить налог, смотрите в своем бухгалтерском учете, а не в декларации.
• Вот смотрите в ОСВ за 4 квартал был убыток, как раз на эти суммы и не идёт сальдо конечное, может я всё таки что-то не то сделала? Или всё-таки всё правильно? Если бы не это сторно, то как раз всё бы шло, т.е. начислено (95 349р -84 166р.)=11 183р. Тогда Декларация шла бы с ОСВ, т.е. налог был бы к уплате.
  Ес
  
  Nataly S, это за первый квартал возникает налог к доплате.
• Цитата: Но вот теперь я не совсем понимаю, в декларации у меня стоит налог к доплате 11 185р., а в ОСВ на конец переплата 47 863р.

  😉 Обратите внимание на профессиональные советы коллег: в декларации оплаченные суммы налога на прибыль не указываются вообще!
  А в ОСВ они (платежи) естественно есть.
• Александр Погребс, Здравствуйте, ну я как бы понимаю, что сальдо нет в декларации, но вот допустим было у меня в декларации за полугодие налог к уменьшению 13 634, так эти же цифры и были в ОСВ по Дебету. Честно не понимаю, так было всегда и переплаты были до этого, но всегда всё шло. Конец года тоже идёт с ОСВ, а 1 квартал, нет-хотя я уже 1000 раз всё перепроверила!
  
  Краспи, здравствуйте, да я поняла что сказали коллеги. Но очень интересно, почему до этого всё сходилось ( к уплате- сальдо Кт ОСВ, к уменьшению- сальдо Дт ОСВ) раньше всегда сверялась так. А теперь как-то для меня это странно🤔
• Добрый день!
  

  Цитата: Александр Погребс, Здравствуйте, ну я как бы понимаю, что сальдо нет в декларации, но вот допустим было у меня в декларации за полугодие налог к уменьшению 13 634, так эти же цифры и были в ОСВ по Дебету. Честно не понимаю, так было всегда и переплаты были до этого, но всегда всё шло. Конец года тоже идёт с ОСВ, а 1 квартал, нет-хотя я уже 1000 раз всё перепроверила!

  Перечитайте учебник по бухучету.
  Больше мне добавить нечего.
• Александр Погребс, Спасибо, обязательно!